年金は120万円、パート年収130万円の場合、確定申告は必要ですか？

老後のお金や生活費が足りるのか不安ですよね。老後生活の収入の柱になるのが「老齢年金」ですが、年金制度にまつわることは、難しい用語が多くて、ますます不安になってしまう人もいるのではないでしょうか。今回は編集部が設定したケースに専門家が回答します。年金についての質問がある人はコメント欄に書き込みをお願いします。

Q：年金は120万円、パート年収130万円の場合、確定申告は必要ですか？

●今回は編集部が設定した以下のケースに専門家が回答します。

「60代で年金は120万円、パート年収130万円で働いている場合、確定申告は必要？」

A：パート年収が75万円を超える場合には、一般的に確定申告が必要となります

老齢年金額が年間400万円以下の人、パート収入などの公的年金等に係る雑所得以外の所得が年間20万円以下の人は、確定申告は不要です。これを「確定申告不要制度」といいます。
※参考：国税庁・確定申告が必要な方

例えば、パート収入などの給与収入がある人の場合、確定申告不要制度の対象になる年収（給与所得が20万円以下）は、75万円以下（20万円＋給与所得控除55万円）となります。したがって、年金が400万円以下であっても、パート年収が75万円を超える場合には、一般的に確定申告が必要となります。

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監修・文／深川 弘恵（ファイナンシャルプランナー）