Q:老齢年金は80万円、バイト年収は180万円です。確定申告は必要?
「老齢年金が80万円、バイト代年間180万円になりますが、確定申告が必要ですか?」(かみたさん)80万円の年金を受給しながら、年収180万円のアルバイトをしていたら、確定申告は必要?
A:税務署に確認してみましょう
老齢年金をもらいながらアルバイトをしている場合は、確定申告が必要か、必要でないかを判断する必要があります。一般的には公的年金等の収入金額が400万円以下、公的年金等以外の所得(相談者のようなアルバイト収入などの給与所得など)が20万円以下の人は、確定申告は必要ありません。
給与所得が年間20万円以下というのは、年収にすると75万円以下(20万円+給与所得控除55万円)となります。したがって老齢年金受給額が年間400万円以下であっても、アルバイトの年間の収入が75万円を超える場合には、確定申告が必要となります。
相談者の場合、老齢年金受給額は年間80万円と400万円以下ですが、アルバイトの年収が180万円(年収75万円以上)になります。税務署に確認してみることをオススメいたします。
もし、年間の医療費の自己負担額が10万円を超える場合などの医療費控除他の所得控除が適用できる場合には、確定申告をすることで税金が還付される可能性がありますので、該当するか確認してみるといいでしょう。
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監修・文/深川 弘恵(ファイナンシャルプランナー)