Q:年金生活者で、確定申告するとお金が戻るのは、どんな人?
●編集部が設定した以下のケースに専門家が回答します。「収入は年金だけの場合、確定申告するとお金が戻るのは、どんな人か? 65歳で年金収入は240万円ほどの場合はお金が戻るのか?」
A:医療費控除や寄附金控除等の所得控除・税額控除に該当するものがある人です
年金を受給している人は「確定申告不要制度」があり、そもそも年金の収入400万円以下の人では確定申告が不要となります。65歳以上であれば、110万円の公的年金等控除額や基礎控除、各種控除額を引いて計算し、所得税の納付が必要になる場合、原則として一定の金額が年金から天引きされます。ただし、次のような所得控除・税額控除がある場合は、確定申告をすると税金が還付されることがあります。【1】医療費控除
年間(1月1日~12月31日)で10万円超の医療費を支払った人は10万円を超えた金額、総所得金額等200万円未満の人は総所得金額等の5%を超えた金額が、医療費控除の対象。
【2】社会保険料控除または生命保険料控除
健康保険・国民年金・厚生年金の保険料や、生命保険料を支払っている場合。
【3】雑損控除
災害や盗難等の被害に遭った場合。
【4】住宅借入金等特別控除(住宅ローン控除)
住宅ローンを利用してマイホームの新築、購入、リフォームした場合で一定の要件を満たす場合。
【5】寄附金控除
国や地方公共団体、特定公益増進法人などに対し、「特定寄附金」を支出した場合。
思い当たる人は、確定申告をすることで税金が戻ってくることがあります。それぞれ条件がありますので、税務署等に確認してみましょう。
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監修・文/深川弘恵(ファイナンシャルプランナー)